16年IPO“马拉松”，第四次招股书更新，东莞银行7.805亿股能否敲开A股大门？

（原标题：16年IPO“马拉松”，第四次招股书更新，东莞银行7.805亿股能否敲开A股大门？）

6月29日，东莞 “万亿GDP城市”的本土城商行——东莞银行公开披露了IPO招股说明书，计划在深圳证券交易所主板上市。

本次公开发行股数不超过7.805亿股，发行后总股本不超过31.221亿股。募集资金在扣除发行费用后将全部用于补充资本金。东莞银行的保荐机构为招商证券股份有限公司。16年，4次更新递交招股书

经查询获悉，这是该银行自2019年11月、2023年3月及2023年9月后第四次更新并递交新招股说明书。且主要财务数据已经过毕马威华振审计过。

纵观东莞银行整个上市之路，可谓是历经艰难，目前已有16年之久。

公开资料显示，早在2008年东莞银行就想登陆资本市场，并于2012年进入IPO“落实反馈意见”阶段，但2014年因未完成预披露而被终止审查；时隔四年又重启上市，在广东证监局办理了辅导备案登记，进入上市辅导期，后于2019年报送招股书且得到证监会反馈，2023年3月，随着全面注册制的正式实施，东莞银行完成了申报，IPO上市审核过渡至深交所，2023年9月，东莞银行在深交所主板更新了招股书申报稿，拟在深交所主板上市，发行股数由7.27亿股增至7.8亿股，计划募集资金84亿元，发行上市所募集的资金扣除发行费用后，将全部用于补充该行核心一级资本，提高资本充足水平。但据深交所官网显示，东莞银行IPO申请文件中记录的财务资料已过有效期，需要补充提交，IPO在3月份已被中止审核。

东莞银行，原名东莞市商业银行股份有限公司，是一家位于广东省东莞市的股份制商业银行。该银行成立于1999年9月，最初由东莞市12家城市信用社、19家独立核算的营业部股东以及52家法人企业共同发起成立。其总部设在东莞市。

截至2023年12月31日，东莞银行设有总行营业部、13家分行、165家支行，其业务覆盖广东省主要城市及湖南、安徽部分地区和香港特别行政区。东莞银行的业务范围包括各类存款、贷款、汇款、国际业务等。注册资本为23.42亿人民币。值得注意的是，东莞银行没有控股股东及实际控制人。2023年不良贷款规模增长，不良率稳定

据本次招股说明书显示，截至2023年末，东莞银行的总资产达到6289.25亿元，较2022年末的5384.19亿元和2021年末的4,827.84亿元有显著增长。

在经营业绩方面，东莞银行在2023年实现了105.87亿元的营业收入，较2022年的102.79亿元和2021年的95.11亿元也有所增长。

净利润方面，2023年归属于母公司普通股股东的净利润为37.65亿元，高于2022年的36.48亿元和2021年的32.16亿元。值得一提的是，2023年，该行的营收和净利增速均出现下滑态势。

在资本充足率方面，东莞银行的核心一级资本充足率为8.87%，一级资本充足率为9.91%，资本充足率为13.75%，均符合监管要求。

2023年、2022年和2021年，东莞银行的净利差分别为1.63%、1.72%和1.82%，呈现持续下降的趋势。

净利差是指银行的净利息收入与其平均生息资产的比率，是衡量银行盈利能力的重要指标之一。

截至2023年12月末，东莞银行不良贷款规模30.46亿元，较上年末增加了3.3亿元，其中公司贷款不良规模16.92亿元，个人贷款不良规模13.54亿元。

根据东莞银行的不良贷款五级分类数据，2023年与2022年相比，正常类贷款的占比有所下降，从2022年的98.17%降至2023年的97.96%，减少了0.21个百分点。同时，关注类贷款增长了0.22个百分点，次级类增长了0.09个百分点，损失类增长了0.23个百分点。

尽管正常类贷款的占比有所下降，其他类别贷款的占比均有所上升，但东莞银行的整体不良贷款率仍然保持在0.93%，与上一年持平。

从不良贷款对应行业看，东莞银行不良规模最大且不良率最高的均是批发零售业，即达到6.44亿元，2.36%；其次是制造业，即5.34亿元，1.06%，而建筑业和房地产业的不良率共计0.41%，租赁和商务服务业占比0.35%。

截至去年底，东莞银行拨备覆盖率252.86%，较2022年末254.3%及2021年末259.48%有所下滑。

据最新统计披露，截至2024年3月底，东莞银行的资本充足率为14.51%，一级资本充足率为10.6%，核心一级资本充足率为9.52%，这些指标较2023年末有所提升。

此外，2024年一季度末，东莞银行的总资产增至6378亿元，一季度实现营收27.09亿元，净利润14.14亿元，与去年同期相比，均呈现微增的态势。股权较为分散，经历重要人事变动

截至2023年12月31日，东莞银行的总股本为23.42亿股，股东户数共5186户。其中，法人股东79户，持有股份18.01亿股，占总股本的76.91%；自然人股东5107户，持有股份5.41亿股，占总股本的23.09%。由于股权较为分散，东莞银行没有控股股东及实际控制人。

招股书显示，该行无控股股东及实际控制人。第一大股东为东莞市财政局，持股比例为21.16%，其余股权的持股比例均不超过5%，股权较为分散。

2023年，东莞银行经历了重要的人事变动。4月，该行的董事长卢国锋辞职，并调任至东莞农商银行担任党委书记和董事长。10月24日，东莞银行宣布程劲松被选举为新的董事长。此前，程劲松担任东莞银行的行长。此外，谢勇维被核准为东莞银行的新任行长，在此之前，他担任副行长一职。

本文源自：金融界

作者：吴言