涉案超2.8亿！4人操控78家壳公司开票被抓丨企查查锐观察

（原标题：涉案超2.8亿！4人操控78家壳公司开票被抓丨企查查锐观察）

近期，湖北省人民检察院披露的一则案例引起广泛关注，4人团伙在20平米的房间内，操控78家“空壳公司”，5年时间里虚开发票超4.6万份，涉案金额高达2.86亿余元。

更令人震惊的是，该案中涉案企业辐射范围很广，下游达到虚开发票立案追诉标准的受票企业多达38家，波及12省23市，导致国家税款大量流失。

这场“蚂蚁吞象”式的犯罪并非孤例。近年来，利用空壳公司实施虚开发票、诈骗、洗钱等违法犯罪案件频发。这些空壳企业之所以能屡屡得手，关键在于它们掌握了一套极具迷惑性的伪装套路，而传统的识别方法往往防不胜防。

一、空壳公司3大“伪装套路”

1、只有“注册信息”，没有“实际业务”

和周某团伙操控的78家空壳公司一样，许多空壳企业仅完成工商注册，没有实际的经营活动。这类公司表面上看起来和正规企业没什么不同，有完整的工商注册信息、营业执照，甚至还能正常进行纳税申报。

但实际上，它们没有真实的经营场所、没有实际的业务往来、更没有稳定的员工团队，参保人数为0是常见特征，但凭借完整的注册信息，它们能轻松通过企业信息查询平台的基础审核，让合作方误以为是正规企业。

2、用“代持”藏关系，人员关联难追溯

为了掩盖实际控制人，空壳公司的法定代表人、股东、监事等职位，可能是犯罪团伙的亲属、朋友，甚至是花钱找的中介。

武汉这起案件里，陈某就用自己父母的身份信息，帮丈夫周某完成公司注册、纳税申请、资金清洗等事宜，而中介王某则为周某代办空壳公司，并利用其控制的公司及个人关联账户帮助周某转移资金。

传统核查中，如果只查看股东名单、高管信息，很容易被“傀儡股东”误导，无法追溯真实控制人。

3、编流水洗白资金，让交易看似合规

在资金流转上，空壳公司也颇具“技巧”，他们往往会通过编造虚假合同、伪造交易流水等方式，将非法资金洗白为合法收入。

比如本案中先将开票款项转入公司账户，扣除一定比例的“服务费”后，再将剩余资金辗转回流到客户指定账户。表面上看，资金流转符合“企业收款-个人转账”的逻辑，很容易被误认为是正常的业务回款，很难察觉其中的异常。

而面对这些伪装套路，传统的识别方法存在明显局限：

一方面，人工查询工商信息时，只能看到企业的基础注册信息，难以穿透人员关联的深层关系，容易看走眼；

另一方面，传统核查多为事后追溯，往往在企业已经卷入风险、造成损失后，才发现合作方是空壳公司，为时已晚。

二、企查查“空壳扫描”：提前锁定风险，把坑挡在合作前

企查查提供的【空壳扫描】功能，通过建立“数据挖掘+算法技术+特征提取+风险跟踪+预警提示”之间的联动机制，能精准探查空壳企业的隐性特征，如资金、场地、人员、活动和资质等；并利用知识图谱技术构建空壳公司的形态特征，判断异常状态，帮企业和机构提前避坑。



1、5大维度+40余项指标，空壳特征藏不住

企查查【空壳扫描】功能可以从注册信息、经营数据、关联关系等多个维度分析，快速识别空壳公司的典型异常，例如：

①注册信息异常：注册资本与实缴资本严重不符、注册地址是虚拟地址或与实际经营地不一致，经营范围频繁变更等；

②经营数据异常：长期零申报、纳税额与收入不匹配、社保缴纳人数常年为0；

③关联关系异常：股东、高管存在多重关联、短期内频繁变更股权信息。

目前空壳扫描的识别维度包括了五个大的维度，五大维度项下共计包含40余项明细指标，以经营活动为例，包含公示年报中的营业收入等、招聘/投融资信息、重大股权变更等等。

2、提前预警风险，把隐患挡在合作前

空壳扫描最核心的价值，是从“事后核查”转向“事前防范”，即在合作前就帮助客户识别风险，避免损失。

比如企业在和供应商等合作伙伴签约前，可以通过企查查【空壳扫描】查询对方的风险情况，如果发现对方无实际经营、关联关系复杂、资金流水异常，就得慎重考虑合作事宜，减少不必要的损失；金融机构在和企业建立业务关系前，也能通过【空壳扫描】提前预警、拦截高风险客户，还能对存量客户定期核查，防止风险扩散。

此外，企查查还提供【空壳扫描报告】，分级展示命中模型的企业风险要素，综合企业法人基本信息、受益所有人和尽职调查结果等，生成空壳企业风险概况报告，作为客户准入的参考和判断依据。

三、企查查股权穿透&关系图谱：挖出幕后“实际控制人”

企查查【股权穿透】功能和【关系图谱】技术，不仅能穿透股东、高管的多层关联，找到公司背后的实际控制人，还可以挖出那些看似独立，实则可能存在紧密利益关联的企业群体。



此外，企查查还能提供结构化的深度报告，像企业信用报告、股权穿透报告等，还有各类关系图谱，如人员关联图谱、产业链图谱等，把关联风险拆解得明明白白，让隐性关系藏无可藏。

如今，空壳公司的伪装套路越来越隐蔽，但只要用对工具，就能提前识破它们的真面目。无论是企业合作、金融风控，还是日常的商业决策，用企查查【空壳扫描】多查一步，就能少踩一个坑，把风险挡在源头。

案例来源：《检察日报》78家“空壳公司”养肥“发票工厂”